ワンバンクでは本人確認申請の際に、「FATCA（ファトカ）」に該当しているかどうかを確認しています。
FATCAとは、米国の税法である外国口座税務コンプライアンス法（Foreign Account Tax Compliance Act）の略称です。米国への納税義務のある方が、米国外の金融機関の口座を利用して資産を隠すことを防止する目的で制定されています。
当社では、本人確認の一環としてお客さまがFATCAに該当するかどうかの情報を収集しています。
「米国人等」に該当するお客さま（米国税務当局への報告対象となるお客さま）の例は以下のとおりです
<個人の場合>
- 米国市民（米国籍をお持ちのお客さま）
- グリーンカード保有者（米国の永住権をお持ちのお客さま）
- 米国に居住しているお客さま
<法人の場合>
- 米国で設立された法人など
- FATCAの枠組みに参加しない金融機関など
- 主として投資事業を行う法人のうち、米国人等の主要株主を有する法人など
制度の詳細については、一般社団法人全国銀行協会作成の「外国口座税務コンプライアンス法（FATCA）のご案内」をご参照ください。